Общество с ограниченной ответственностью "ПКБ-АЛЭМ" ИНН:0411109406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59290045 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8556855685569213
11504 Основные средства на конец предыдущего года85568556921310661
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4338433843384338
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4338433843384338
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12894128941289413551
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12894128941355114999
12103 Запасы на конец отчетного года5851585158515851
12104 Запасы на конец предыдущего года5851585158516313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13842138421384213047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13842138421304713749
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6967696769676967
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6967696769674817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26660266602724326448
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26660272432644825470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39554395544013739999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39554401373999940469
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года68897688976889768897
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года68897688976889768897
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года89898989
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года89898989
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38185-38185-37602-37704
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-38185-37602-37704-36788
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30801308013138431282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30801313843128232198
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4720472047204720
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года472472047204720
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4720472047204720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года472472047204720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60606060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60606060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3973397339733937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3973397339373491
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4033403340333997
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4033403339973551
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39554395544013739999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39554401373999940469
23504 Прочие расходы за предыдущий год58302803786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-583102-916-850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-583102-916-850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-583102-916-850
36003 Чистые активы на 31308013080100
36004 Чистые активы на 31308013138400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПКБ-АЛЭМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПКБ-АЛЭМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПКБ-АЛЭМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (39554) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПКБ-АЛЭМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПКБ-АЛЭМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПКБ-АЛЭМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПКБ-АЛЭМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКБ-АЛЭМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКБ-АЛЭМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКБ-АЛЭМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПКБ-АЛЭМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.574

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.519

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 1.89

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.89<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПКБ-АЛЭМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.43), коэффициент текущей ликвидности (4.88), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (23.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПКБ-АЛЭМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить