Потребительское общество "РУСЬ" ИНН:0411109445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59290140 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32107211
11504 Основные средства на конец предыдущего года107211319
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32107211
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107211319
12103 Запасы на конец отчетного года336725882369
12104 Запасы на конец предыдущего года258823692349
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9987771176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7771176592
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года298684205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года684205119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466340493750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года404937503060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года469541563961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года415639613379
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года330600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года295100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года72900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года88300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года404538443720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года384437203065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года650312241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года312241314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года650312241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года312241314
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года469541563961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года415639613379
21103 Выручка за отчетный год106191135210843
21104 Выручка за предыдущий год11352108439607
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9783103259615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1032596158834
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83610271228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10271228773
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83610271228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10271228773
23403 Прочие доходы за отчетный год456415
23404 Прочие доходы за предыдущий год641527
23503 Прочие расходы за отчетный год438830
23504 Прочие расходы за предыдущий год883036
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83810031213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10031213764
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120112114
24603 Прочее за отчетный год-10900
24604 Прочее за предыдущий год-12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7298831101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8831101650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год88300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество РУСЬ

Прибыль

Прибыль Потребительское общество РУСЬ

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество РУСЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (729)/Стоимость активов (4695) = 15.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Потребительское общество РУСЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9783+0+0) = 8.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Потребительское общество РУСЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (836)/Выручка (10619) = 7.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество РУСЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (729)/Выручка (10619) = 6.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество РУСЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество РУСЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество РУСЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество РУСЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество РУСЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.223

Х5 = Выручка/Активы = 2.262

Индекс Альтмана Z = 6.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Потребительское общество РУСЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (7.17), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (7.87%), рентабельность компании (6.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Потребительское общество РУСЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить