Общество с ограниченной ответственностью "Беор" ИНН:0411110289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59291180 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7644327201065
11504 Основные средства на конец предыдущего года4327201065261
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7644327200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43272010650
12103 Запасы на конец отчетного года17232143201429919830
12104 Запасы на конец предыдущего года14320142991983020624
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24435221672098523471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22167209852337820046
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года292612202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года926122021534
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4166936579352900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3657935290555030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42433370113601056568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37011360105656842465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года350960322180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года309460453660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35106309563222845376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30956322284537628689
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22267709109219
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года77091092195905
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5101528528721973
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5285287219737871
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7327605537820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60553782111920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42433370113601056568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37011360105656842465
21103 Выручка за отчетный год969157233196759272777
21104 Выручка за предыдущий год7233196759272777228232
21203 Себестоимость продаж за отчетный год912887037894492240636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7037894492240636196945
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5627195322670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19532267321410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5627195322670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19532267321410
23303 Проценты к уплате за отчетный год277127384498
23304 Проценты к уплате за предыдущий год127384486629
23503 Прочие расходы за отчетный год7984164585
23504 Прочие расходы за предыдущий год841642212252
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5271174217190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17421719314340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8172702665371
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27026653716102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44541472145325687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147214532606322304
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4454014530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14720260630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Беор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Беор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Беор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4454)/Стоимость активов (42433) = 10.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Беор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5627)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91288+0+0) = 6.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Беор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5627)/Выручка (96915) = 5.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Беор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4454)/Выручка (96915) = 4.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Беор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Беор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.791

Индекс Альтмана Z = 11.861

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Беор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.34), коэффициент текущей ликвидности (5.69), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (5.81%), рентабельность компании (4.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Беор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить