ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС" ИНН:0411113522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14348557 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1661000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1041006629498570111499197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года629498570111499197731564
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3291342256149025827
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4225614902582733257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23461163488213419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1075581674100596647505906
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года674100596647505906793391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1075581674100596647505906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года674100596647505906793391
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года842228152481713382
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2815248171338212437
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года843228252482713392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2825248271339212447
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1710717345155000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года173451550000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1710717345155000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года173451550000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года96113193380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131933801489
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1049080653798546983492514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года653798546983492514765088
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1050041653929556320492514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года653929556320492514780944
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1075581674100596647505906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года674100596647505906793391
21103 Выручка за отчетный год838373104042711472291512809
21104 Выручка за предыдущий год1040427114722915128091203689
21203 Себестоимость продаж за отчетный год821127101647011204611482687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1016470112046114826871181660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17246239572676830122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23957267683012222029
22103 Коммерческие расходы за отчетный год72528903957010007
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год89039570100074521
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9994150541719820115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15054171982011517508
23403 Прочие доходы за отчетный год31438528915268945
23404 Прочие доходы за предыдущий год5289152689456046
23503 Прочие расходы за отчетный год337881308817403287
23504 Прочие расходы за предыдущий год1308817403287768
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год764472551698425773
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7255169842577322786
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1250112826434319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1128264343193554
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год639461271434121454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6127143412577319232
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год639461271434121454
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6127143412577319232

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6394)/Стоимость активов (1075581) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9994)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (821127+7252+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9994)/Выручка (838373) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6394)/Выручка (838373) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.239

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить