Общество с ограниченной ответственностью "НЭТС" ИНН:0411113699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14348994 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8151021837
11504 Основные средства на конец предыдущего года12001323871
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года880
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82310291332
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120813311366
12103 Запасы на конец отчетного года66611947200
12104 Запасы на конец предыдущего года119471066590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1100367454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года367481558
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7221724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21724129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183817787678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177876117292
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266128079010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298589428658
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15476-15958-15427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15876-15571-15079
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17824185441511
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1854415111292
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17824185441511
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1854415111292
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235221529
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222605248
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23522122926
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2222300222445
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258328079010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года289089428658
21103 Выручка за отчетный год121342343213
21104 Выручка за предыдущий год423400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111271673140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год716741290402
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101-293373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2933-41290-402
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101-2933-211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2933-41290-435
23403 Прочие доходы за отчетный год80030000
23404 Прочие доходы за предыдущий год30000200
23503 Прочие расходы за отчетный год5016907
23504 Прочие расходы за предыдущий год690036
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год400-623-218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-623-41290-271
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год400-623-218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-623-41290-271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НЭТС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НЭТС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НЭТС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (400)/Стоимость активов (2661) = 15.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НЭТС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1112+0+0) = 9.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НЭТС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (1213) = 8.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НЭТС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (400)/Выручка (1213) = 32.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НЭТС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЭТС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЭТС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЭТС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.99

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НЭТС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.857

Индекс Альтмана Z = 4.546

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НЭТС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (5.02), коэффициент текущей ликвидности (7.86), коэффициент наличия собственных средств (-5.99), рентабельность продукции (8.33%), рентабельность компании (32.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НЭТС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить