Общество с ограниченной ответственностью "Компьютер Сервис" ИНН:0411114759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14350040 ОКВЭД:51.64.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года719875327336
12104 Запасы на конец предыдущего года753273360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года258108104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1081040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года748176417533
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года764175330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года748176417533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года764175330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года732770547392
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года705473920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года144171131
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1711310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года748172357533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года723575330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года748176417533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года764175330
21103 Выручка за отчетный год204626172203
21104 Выручка за предыдущий год261722030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184124162049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241620490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год205201154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2011540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205201154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2011540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год205201154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2011540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год613023
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30230
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год30230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144171131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1711310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год144171131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1711310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компьютер Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компьютер Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компьютер Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (144)/Стоимость активов (7481) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компьютер Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1841+0+0) = 11.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компьютер Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (205)/Выручка (2046) = 10.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компьютер Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (144)/Выручка (2046) = 7.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компьютер Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компьютер Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компьютер Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компьютер Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компьютер Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.953

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компьютер Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.02%), рентабельность компании (7.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компьютер Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить