Общество с ограниченной ответственностью "Чагат-Строй" ИНН:0411114928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71540450 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1416969
12104 Запасы на конец предыдущего года696967
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года285629623303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296233033140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3030669
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300030613402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года306103876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300030613402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года306134023876
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года244919600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года196000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года245919602096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196020962204
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54111011266
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110112661633
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54111011306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110101673
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300030613402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года306134023876
21103 Выручка за отчетный год159114203
21104 Выручка за предыдущий год11420316600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5679253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7925314608
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10335-50
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3501992
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10335-50
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3501992
23403 Прочие доходы за отчетный год4551069
23404 Прочие доходы за предыдущий год10690
23503 Прочие расходы за отчетный год59181126
23504 Прочие расходы за предыдущий год181126158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год499-136-107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13601834
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год499-136-107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-136-1071834
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год499-1360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чагат-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чагат-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чагат-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (499)/Стоимость активов (3000) = 16.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чагат-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56+0+0) = 183.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чагат-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (159) = 64.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чагат-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (499)/Выручка (159) = 313.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чагат-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чагат-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чагат-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чагат-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чагат-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.82

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.545

Индекс Альтмана Z = 11.808

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чагат-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.28), коэффициент текущей ликвидности (5.55), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (64.78%), рентабельность компании (313.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чагат-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить