ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНО-ЛИЗИНГ" ИНН:0411116690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71542437 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71642804629176092240
11504 Основные средства на конец предыдущего года80462917609224063
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года29808114107280
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года811410728115410
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3389766269114009126193
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года66269114009114652140408
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года41075000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1495951548452164980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1548452164972184330
12103 Запасы на конец отчетного года751000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6271755377117373154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года755377117361531158751
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8196925838166920
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2583816692108920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1279835822094292484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58220942924842935
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216974392796879460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39213887946756380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366569547641304443294071
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года546984304443294071302157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4948271001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-506072-173985-92620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-173985-9262155510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11244-173885-916215651
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-173885-9162156517173
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10150069000070140
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6900007014074350
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1015006900000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года690000701400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года127515647104309116203419
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года647104309116203419215536
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148798542144894862
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4765448948624470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2763136525263136050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6518693136052082810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366569547641304443294071
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года546984304443294071302157
21103 Выручка за отчетный год21548241322702515268
21104 Выручка за предыдущий год24132270251526818915
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16784193522192515652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19352219251369217650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4764478051000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4780510015760
22203 Управленческие расходы за отчетный год3022237620880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2376208819600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1742240430120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24043012-3840
23203 Проценты к получению за отчетный год4904719276145440
23204 Проценты к получению за предыдущий год1927614544230620
23303 Проценты к уплате за отчетный год45024220372042119371
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22037204211937119048
23403 Прочие доходы за отчетный год716740327320347933150017
23404 Прочие доходы за предыдущий год32732034793312695593832
23503 Прочие расходы за отчетный год1095667491686369880121784
23504 Прочие расходы за предыдущий год49168636988012178470349
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-373162-164723-248120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-164723-2481284780
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год16765000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год41075000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-332087-164723-248128478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-164723-2481284785697
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-332087-164723-248120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-164723-2481284780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ЛИЗИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ЛИЗИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ЛИЗИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-332087)/Стоимость активов (366569) = -90.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ЛИЗИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1742)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16784+0+3022) = 8.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ЛИЗИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1742)/Выручка (21548) = 8.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ЛИЗИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-332087)/Выручка (21548) = -1541.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ЛИЗИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ЛИЗИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ЛИЗИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ЛИЗИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ЛИЗИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.906

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Индекс Альтмана Z = -8.606

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ЛИЗИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (8.08%), рентабельность компании (-1541.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ЛИЗИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить