Общество с ограниченной ответственностью "Лесная промышленная компания" ИНН:0411116770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71542302 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года45857625991227
12104 Запасы на конец предыдущего года8576259912271431
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32941042359096558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10423590965585555
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37618208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18208141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37151900085160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19000851679930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37151900085167993
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19000851679937127
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35114780852636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4780852636564
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2041422076647227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14220766472276268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2041422076640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14220766473570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37151900085167993
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19000851679937127
21103 Выручка за отчетный год46483721113459219648
21104 Выручка за предыдущий год72111345921964818400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45109682813193719354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68281319371935418244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1374383026550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год383026552940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1374383026550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год383026552940
23403 Прочие доходы за отчетный год90110
23503 Прочие расходы за отчетный год65737052399204
23504 Прочие расходы за предыдущий год37052399204327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7261252670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год125267900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1451135318
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год113531817
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5811221472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122147268

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лесная промышленная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лесная промышленная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лесная промышленная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (581)/Стоимость активов (3715) = 15.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лесная промышленная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45109+0+0) = 3.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лесная промышленная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1374)/Выручка (46483) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лесная промышленная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (581)/Выручка (46483) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лесная промышленная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесная промышленная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесная промышленная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесная промышленная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лесная промышленная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.211

Индекс Альтмана Z = 26.09

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лесная промышленная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.84), коэффициент быстрой ликвидности (17.99), коэффициент текущей ликвидности (18.21), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (2.96%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лесная промышленная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить