Общество с ограниченной ответственностью "Растения Горного Алтая" ИНН:0411116996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71543454 ОКВЭД:15.98.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22014
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года222020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года222020
21103 Выручка за отчетный год663410
21104 Выручка за предыдущий год4100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год596390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Растения Горного Алтая

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Растения Горного Алтая

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Растения Горного Алтая

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (20) = 335 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Растения Горного Алтая

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (596+0+0) = 11.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Растения Горного Алтая

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (663) = 10.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Растения Горного Алтая

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (663) = 10.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Растения Горного Алтая

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Растения Горного Алтая

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Растения Горного Алтая

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Растения Горного Алтая

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Растения Горного Алтая

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 33.15

Индекс Альтмана Z = 47.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Растения Горного Алтая

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.11%), рентабельность компании (10.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Растения Горного Алтая

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить