Общество с ограниченной ответственностью "Ритуал-Сервис" ИНН:0411117301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71544330 ОКВЭД:93.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года559564884728
12104 Запасы на конец предыдущего года564884728533
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4241915
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4191547
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1439342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года393429
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6156449270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6449277450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года615644927745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года644927745589
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2054572780
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4572781580
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37-2521790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2521791210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252215467289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215467289168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363429460456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года429460456421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3634294600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4294604560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года615644927745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года644927745589
21103 Выручка за отчетный год4197388651235020
21104 Выручка за предыдущий год3886512350203780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3907367546834849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3675468345673519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2902114400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2114404530
22203 Управленческие расходы за отчетный год2094202090
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4202092820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81-2092310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2092311710
23503 Прочие расходы за отчетный год44435250
23504 Прочие расходы за предыдущий год43525082
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37-2521790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2521791210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37-252179121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-252179121179
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37-2521790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2521791210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ритуал-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ритуал-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ритуал-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (615) = 6.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ритуал-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3907+0+209) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ритуал-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (4197) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ритуал-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (4197) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ритуал-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритуал-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритуал-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритуал-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ритуал-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.694

Индекс Альтмана Z = 4.017

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ритуал-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (1.93%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ритуал-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить