АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОКБ ЗЕНИТ" ИНН:0411117534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71544318 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года434358413434
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года358413434506
11503 Основные средства на конец отчетного года130621401151742915916
11504 Основные средства на конец предыдущего года40115174291591619166
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года42097438444962256158
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года32800480048002300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4800480023002350
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года256255251221
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года255251221278
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164111876256673868494
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87625667386849478459
12103 Запасы на конец отчетного года759423514677533427465672
12104 Запасы на конец предыдущего года514677533427465672494577
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года50956061
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5606197
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года748634432248300808156667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43224830080815666778434
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года279099422958299158146137
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года42295829915814613735502
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12118422043489318972
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42204348931897280979
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26281290195918384
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12901959183844459
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года180241114134321170244805893
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14134321170244805893694049
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196652215010581236983874387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15010581236983874387772508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года22000220002200022000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22000220002200022000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1650165016501650
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1650165016501650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1188080811861517018359708
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года811861517018359708302493
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1211730835511540668383358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года835511540668383358326143
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года13469152821931800
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1528219318002764
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13469152821931800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1528219318002764
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года704155597328620121452479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года597328620121452479394609
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года37168666906669034595
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года66690666903459547879
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года741323664018694122489229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года664018694122489229443601
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196652215010581236983874387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15010581236983874387772508
21103 Выручка за отчетный год2502450244375516319931233525
21104 Выручка за предыдущий год244375516319931233525847763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12371791285098780517722401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1285098780517722401408955
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12652711158657851476511124
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1158657851476511124438808
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22037124329717446338932
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2432971744633893230913
22203 Управленческие расходы за отчетный год643997646352480282399313
22204 Управленческие расходы за предыдущий год646352480282399313379715
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40090326900819673172879
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2690081967317287928180
23203 Проценты к получению за отчетный год4674490852153391
23204 Проценты к получению за предыдущий год4908521533912278
23303 Проценты к уплате за отчетный год54927450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год274500
23403 Прочие доходы за отчетный год3708333397651244425148
23404 Прочие доходы за предыдущий год3397651244425148988
23503 Прочие расходы за отчетный год3023662455751276369086
23504 Прочие расходы за предыдущий год24557512763690863462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47349536807919870772332
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3680791987077233227984
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год85337739044103416024
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7390441034160244742
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2614361-1742-645
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год361-1742-645-357
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-11941664392963
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год6643929631181
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1330-57
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год330-57-28
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37621829484215731155288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2948421573115528822033
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37621829484215731155288
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2948421573115528822033
32003 Величина капитала на 3122000220002200022000
32006 Величина капитала на 311650165016501650
32007 Величина капитала на 31811861517018359707302493
32008 Величина капитала на 31835511540668383357326143
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37619929484315731157214
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)37619929484315731157214
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37619929484315731157214
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)37619929484315731157214
33003 Величина капитала на 3122000220002200022000
33006 Величина капитала на 311650165016501650
33007 Величина капитала на 311188061811861517018359707
33008 Величина капитала на 311211711835511540668383357
36003 Чистые активы на 311211730835511540668383358
36004 Чистые активы на 31835511540668383358326143
41103 Поступления – всего за отчетный год2786680281430537686301145695
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2381099243694518812571125252
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год187021161692715280
41193 Прочие поступления за отчетный год40371137057018704465163
41203 Платежи – всего за отчетный год2976873280253637341101207125
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год220524913751641100024724846
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год682101460963332016276790
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год549000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год78461565574087217064
41293 Прочие платежи за отчетный год105139098522261198188425
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1901931176934520-61430
42103 Поступления – всего за отчетный год23575087525619
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год22653000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год922036682296
42203 Платежи – всего за отчетный год415080389586061
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год123120353271961
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год29196035934100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-179330-30206-442
43103 Поступления – всего за отчетный год371138085880
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год259610085880
43193 Прочие поступления за отчетный год111528000
43203 Платежи – всего за отчетный год2596100543133
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год25961000133
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год11152808045-133
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-965981176912359-62005
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год6651303561-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОКБ ЗЕНИТ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОКБ ЗЕНИТ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОКБ ЗЕНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (376218)/Стоимость активов (1966522) = 19.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОКБ ЗЕНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (400903)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1237179+220371+643997) = 19.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОКБ ЗЕНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (400903)/Выручка (2502450) = 16.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОКБ ЗЕНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (376218)/Выручка (2502450) = 15.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОКБ ЗЕНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОКБ ЗЕНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОКБ ЗЕНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОКБ ЗЕНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОКБ ЗЕНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.605

Индекс Альтмана Z = 7.588

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОКБ ЗЕНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (16.02%), рентабельность компании (15.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ОКБ ЗЕНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить