Общество с ограниченной ответственностью "АЛМА" ИНН:0411118062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71545298 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года555349
12104 Запасы на конец предыдущего года534954
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года606959
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года695963
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года695963
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131512
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года151210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года374437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года443743
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года374437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года443743
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года695963
21103 Выручка за отчетный год155714671204
21104 Выручка за предыдущий год146712041372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95312441042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124410421217
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год604223162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223162155
22103 Коммерческие расходы за отчетный год863
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6341
22203 Управленческие расходы за отчетный год583202147
22204 Управленческие расходы за предыдущий год202147104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год131512
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год151210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛМА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛМА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (60) = 21.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (953+8+583) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (1557) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (1557) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.622

Индекс Альтмана Z = 5.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить