ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБУС" ИНН:0411119010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71547050 ОКВЭД:51.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года203010
11504 Основные средства на конец предыдущего года301010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2087027991727479392107463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года799172747939775893610166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18283791134673097
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37911346730972266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2105308029637492850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8029637492858489900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2105508029667492852180570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года802966749285849000612442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1171171150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1171151000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7050623355800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6233558048760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7167635056954976
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6350569549764350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2033837966167435902175594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года796616743590844024608092
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2033837966167435900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7966167435908440240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2105508029667492852180570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года802966749285849000612442
21103 Выручка за отчетный год441385811081115008
21104 Выручка за предыдущий год8581108111500813529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44138581108110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год858110811150080
22203 Управленческие расходы за отчетный год3339771698760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год77169876141660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10748659350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8659358420
23403 Прочие доходы за отчетный год800000072
23503 Прочие расходы за отчетный год801038898170
23504 Прочие расходы за предыдущий год8898170134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9717778370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7778377440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год154124133119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12413311980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год817653704625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год653704625419
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8176537040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6537046250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (817)/Стоимость активов (210550) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1074)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3339) = 32.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1074)/Выручка (4413) = 24.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (817)/Выручка (4413) = 18.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 0.306

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (24.34%), рентабельность компании (18.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить