Общество с ограниченной ответственностью "АЗАЛ-Ресурсы" ИНН:0411119161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71547452 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2241591150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15911504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2241591150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15911510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2241591151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15911516
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года159000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года144000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года174159115-2643
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159115-26435
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50002644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2241591151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15911516
21103 Выручка за отчетный год13751248720152
21104 Выручка за предыдущий год1248720152212
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11631056620135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1059620135210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2121921000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189100170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2121921000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189100170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2121921000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год189100170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год534804
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48041
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15914410013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141100131
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год159000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛ-Ресурсы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛ-Ресурсы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛ-Ресурсы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (159)/Стоимость активов (224) = 70.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛ-Ресурсы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1163+0+0) = 18.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛ-Ресурсы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (212)/Выручка (1375) = 15.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛ-Ресурсы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (159)/Выручка (1375) = 11.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛ-Ресурсы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛ-Ресурсы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛ-Ресурсы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛ-Ресурсы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛ-Ресурсы

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.71

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.946

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.48

Х5 = Выручка/Активы = 6.138

Индекс Альтмана Z = 11.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛ-Ресурсы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.48), коэффициент текущей ликвидности (4.48), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (15.42%), рентабельность компании (11.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛ-Ресурсы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить