Общество с ограниченной ответственностью "ФОРУС" ИНН:0411119250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71546607 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года413717691152011159
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47348613891110111102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6138911101111021918
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1162012014604
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48510655263019531109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65526301953110913953
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48510655263019531109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65526301953110913953
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3406314726132051
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3147261320511327
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3416315726232061
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3157262320611337
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8920216160111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4509453449595629048
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5344959562904812505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45094623692757229048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62369275722904812616
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48510655263019531109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65526301953110913953
21103 Выручка за отчетный год47380109458114351422079932
21104 Выручка за предыдущий год1094581143514220799321473325
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47066109360914332612077994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1093609143326120779941471522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31497218811938
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год972188119381803
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31497218811938
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год972188119381803
23403 Прочие доходы за отчетный год996682018
23404 Прочие доходы за предыдущий год6820180
23503 Прочие расходы за отчетный год98698611791051
23504 Прочие расходы за предыдущий год986117910511314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год324668702905
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год668702905489
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65134140181
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13414018198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год259534562724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год534562724391
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год259534562724
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год534562724391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФОРУС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФОРУС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФОРУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (259)/Стоимость активов (48510) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФОРУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47066+0+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФОРУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (314)/Выручка (47380) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФОРУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (259)/Выручка (47380) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФОРУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФОРУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Индекс Альтмана Z = 0.602

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФОРУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФОРУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить