Общество с ограниченной ответственностью "Стежаур" ИНН:0411119281 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71546688 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года315414472
12104 Запасы на конец предыдущего года4144720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315415472
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4154720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года315415472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4154720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года315415472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4154720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года315415472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4154720
21103 Выручка за отчетный год375050674861
21104 Выручка за предыдущий год506748610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339146024399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год460243990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год359465462
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4654620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год359465462
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4654620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год359465462
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4654620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год647010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год295395452
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3954520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стежаур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стежаур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стежаур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (295)/Стоимость активов (315) = 93.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стежаур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3391+0+0) = 10.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стежаур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (359)/Выручка (3750) = 9.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стежаур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (295)/Выручка (3750) = 7.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стежаур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стежаур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стежаур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стежаур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стежаур

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.937

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 11.905

Индекс Альтмана Z = 16.934

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стежаур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.57%), рентабельность компании (7.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стежаур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить