Общество с ограниченной ответственностью "Балекс-Горно-Алтайск" ИНН:0411120520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71548871 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37298805
11504 Основные средства на конец предыдущего года9880511
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37298800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года988050
12103 Запасы на конец отчетного года955907765707
12104 Запасы на конец предыдущего года907765707581
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120015349651898
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15349651898765
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10002000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73311261563986
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11261563986765
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2988356734930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3567349335910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3360455534933596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4555349335962122
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2704350732960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3507329631430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2714351733063153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3517330631532007
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года365000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2811038187443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1038187443115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64610381870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10381874430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3360455534933596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4555349335962122
21103 Выручка за отчетный год12621203261577321791
21104 Выручка за предыдущий год20326157732179116465
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13035198051531920352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19805153192035215854
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4145214540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52145414390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4145214540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52145414390
23203 Проценты к получению за отчетный год11700
23204 Проценты к получению за предыдущий год7000
23404 Прочие доходы за предыдущий год103064
23503 Прочие расходы за отчетный год287156181130
23504 Прочие расходы за предыдущий год156181130582
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6903822760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38227613090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113171123163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год171123163127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8032111531146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2111531146-34
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8032111530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21115311460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Балекс-Горно-Алтайск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Балекс-Горно-Алтайск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Балекс-Горно-Алтайск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-803)/Стоимость активов (3360) = -23.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Балекс-Горно-Алтайск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13035+0+0) = -3.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Балекс-Горно-Алтайск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-414)/Выручка (12621) = -3.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Балекс-Горно-Алтайск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-803)/Выручка (12621) = -6.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Балекс-Горно-Алтайск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балекс-Горно-Алтайск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балекс-Горно-Алтайск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балекс-Горно-Алтайск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Балекс-Горно-Алтайск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.806

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.201

Индекс Альтмана Z = 7.542

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Балекс-Горно-Алтайск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.99), коэффициент текущей ликвидности (4.47), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (-3.28%), рентабельность компании (-6.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Балекс-Горно-Алтайск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить