ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ САТ МЕДИА" ИНН:0411121570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77100539 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года435243198
11504 Основные средства на конец предыдущего года243198250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года435243198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года243198250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119624421276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24421276849
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145524461276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24461276851
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188926891474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268914741101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года422316365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года316365353
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3103100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3103100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года31000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года383364364
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11581680745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1680745384
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115820631109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20631109748
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188926891474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268914741101
21103 Выручка за отчетный год149513481113
21104 Выручка за предыдущий год13481113967
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124714321076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14321076978
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год248-8437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8437-11
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год248-8437
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8437-11
23404 Прочие доходы за предыдущий год57200
23503 Прочие расходы за отчетный год848325
23504 Прочие расходы за предыдущий год4832111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год240512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год516-22
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год134550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106-5012
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5012-22

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ САТ МЕДИА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ САТ МЕДИА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ САТ МЕДИА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (1889) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ САТ МЕДИА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1247+0+0) = 19.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ САТ МЕДИА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (248)/Выручка (1495) = 16.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ САТ МЕДИА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (1495) = 7.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ САТ МЕДИА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ САТ МЕДИА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ САТ МЕДИА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ САТ МЕДИА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ САТ МЕДИА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.287

Индекс Альтмана Z = 2.367

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.367<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ САТ МЕДИА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (16.59%), рентабельность компании (7.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ САТ МЕДИА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить