ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КМК" ИНН:0411122132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77101711 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365495628
11504 Основные средства на конец предыдущего года495628761
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года365495628
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года495628761
12103 Запасы на конец отчетного года260932964948
12104 Запасы на конец предыдущего года329649483696
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25451582460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15824601192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года874108288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108288840
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10040509
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года703249866205
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года498662056353
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года739754816833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года548168337114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года731053846751
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года538467516666
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года732053946761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года539467616676
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года778772
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8772438
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года778772
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8772438
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года739754816833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года548168337114
21103 Выручка за отчетный год149021576115404
21104 Выручка за предыдущий год157611540413013
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122281078311006
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10783110068854
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год267449784398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год497843984159
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год311742252833
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26741861173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18611731326
23403 Прочие доходы за отчетный год3900
23503 Прочие расходы за отчетный год68688475
23504 Прочие расходы за предыдущий год88475216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год202797798
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год977981143
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1273713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год371322
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год371322
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год190094085
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год940851121
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год190094085
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год940851121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1900)/Стоимость активов (7397) = 25.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2674)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12228+0+0) = 21.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2674)/Выручка (14902) = 17.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1900)/Выручка (14902) = 12.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 91.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 44.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 95.065

Индекс Альтмана Z = 108.664

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.35), коэффициент быстрой ликвидности (44.4), коэффициент текущей ликвидности (91.32), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (17.94%), рентабельность компании (12.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить