ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМСЕРВИС" ИНН:0411122319 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77101817 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104112125140
11504 Основные средства на конец предыдущего года112125140208
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1041121250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1121251400
12103 Запасы на конец отчетного года523576423490
12104 Запасы на конец предыдущего года576423490550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248270329250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года270329250235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года318252332266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252332266314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1089109810840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1098108410060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1193121012091146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1210120911461307
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4844370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4437300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58544740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54474011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1135115611621106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1156116211061296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1135115611620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1156116211060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1193121012091146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1210120911461307
21103 Выручка за отчетный год243264456787
21104 Выручка за предыдущий год264456787505
21203 Себестоимость продаж за отчетный год222248450757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год248450757456
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год211660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166300
23404 Прочие доходы за предыдущий год15102139278
23503 Прочие расходы за отчетный год162099130
23504 Прочие расходы за предыдущий год2099130304
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год119390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32921
24604 Прочее за предыдущий год-1010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77292
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год77290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (1193) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (222+0+0) = 9.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (243) = 8.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (243) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = -0.166

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (8.64%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить