Общество с ограниченной ответственностью "ДИОНИС" ИНН:0411122414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77101125 ОКВЭД:51.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года869869393542
12104 Запасы на конец предыдущего года10012247422084330116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69305370059282
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6930787180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года693100127958780658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10012795878065888954
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010012100120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001210012100120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2975906980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29659100121071010560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10012107101056010531
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1239021803923
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1239021800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года182101775024349
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2729204894741826
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года291130666970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года693100127958780658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10012795878065888954
21103 Выручка за отчетный год281660129085167799
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20576097805165896
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75900312800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5528000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20620312800
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год100000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1352037183990
23403 Прочие доходы за отчетный год442027619418
23503 Прочие расходы за отчетный год309110296256783
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2975906980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-297590698548
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2975906980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДИОНИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДИОНИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДИОНИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29759)/Стоимость активов (693) = -4294.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДИОНИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2062)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20576+5528+0) = 7.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДИОНИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2062)/Выручка (28166) = 7.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДИОНИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29759)/Выручка (28166) = -105.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДИОНИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИОНИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИОНИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИОНИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -42.8

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДИОНИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -38.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -42.942

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -42.942

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.977

Индекс Альтмана Z = -681.373

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДИОНИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-42.8), рентабельность продукции (7.32%), рентабельность компании (-105.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДИОНИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить