ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС" ИНН:0411122622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77101941 ОКВЭД:60.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года99410253171979
12104 Запасы на конец предыдущего года10253171979946
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53561583936354955076
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58393635495507650164
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года913130722
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1313072243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5456459549670270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5954967027560770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54564595496702756077
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59549670275607751153
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4342420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4242420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4141842954401930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4295440193330140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41461429964023533056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42996402353305625164
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10001000556011020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10005560110200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000100055600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10005560110200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3535353528454451
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35352845445116480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года856812018183877550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120181838775509509
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1210315553212320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1555321232120010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54564595496702756077
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59549670275607751153
21103 Выручка за отчетный год40630570825743450748
21104 Выручка за предыдущий год57082574345074845579
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37336477874464238486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47787446423848636535
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32949295127920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год929512792122620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32949295127920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год929512792122620
23403 Прочие доходы за отчетный год5472261937
23404 Прочие доходы за предыдущий год472261937160
23503 Прочие расходы за отчетный год4836700658745307
23504 Прочие расходы за предыдущий год7006587453073237
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1537276171790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2761717978920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1537276171797892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2761717978925967
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1537276171790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2761717978920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1537)/Стоимость активов (54564) = -2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37336+0+0) = 8.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3294)/Выручка (40630) = 8.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1537)/Выручка (40630) = -3.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.164

Индекс Альтмана Z = 8.573

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.43), коэффициент текущей ликвидности (4.51), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (8.11%), рентабельность компании (-3.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТРАНСЭКСПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить