Общество с ограниченной ответственностью "Новоспектр" ИНН:0411122679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77101929 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года872661332776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года413378225805
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183173132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173149124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года890963060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года630679710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года890963062908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года630679705930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года127000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года95200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1310992-4546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года992854430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года645352397355
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года523970410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114675100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75755500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года759953140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года531471160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года890963062908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года630679705930
21103 Выручка за отчетный год1115957184484464
21104 Выручка за предыдущий год71844109772104931
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1093107143284124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70216109250104690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22854120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16285220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год171900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год121600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5664120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4125220
23303 Проценты к уплате за отчетный год15120783
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20723875
23403 Прочие доходы за отчетный год107631796227
23404 Прочие доходы за предыдущий год317966142375
23503 Прочие расходы за отчетный год1092320811411
23504 Прочие расходы за предыдущий год320814742382
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3991760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17654240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год803949
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год395437
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год319137-4976
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1375370122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новоспектр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новоспектр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новоспектр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (319)/Стоимость активов (8909) = 3.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новоспектр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (109310+1719+0) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новоспектр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (566)/Выручка (111595) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новоспектр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (319)/Выручка (111595) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новоспектр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новоспектр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новоспектр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новоспектр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новоспектр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.172

Индекс Альтмана Z = 6.314

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новоспектр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0.51%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новоспектр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить