ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬБАТРОС СТ" ИНН:0411123320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77102202 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7599959151002
11504 Основные средства на конец предыдущего года9959151002879
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года88436580530025
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года65805300250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9602757562150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7575621510270
12103 Запасы на конец отчетного года2881621512442
12104 Запасы на конец предыдущего года16215124421167
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6769173472300436051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173472300435669856
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7536376592846959
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37659284695911196
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года68732200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32203370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1528921308324590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2130832459454520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24891288833867446479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28883386744647914098
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года195341721873720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195841726874224729
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8000119700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года971412991795937761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129917959377619166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97149299214060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года929921406390570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24891288833867446479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28883386744647914098
21103 Выручка за отчетный год29173319207891457788
21104 Выручка за предыдущий год31920789145778848471
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24129266216461054168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26621646105250645204
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50445299143040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52991430452820
22203 Управленческие расходы за отчетный год3396255022260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2550222616620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16482749120780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27491207836200
23203 Проценты к получению за отчетный год5196843550
23204 Проценты к получению за предыдущий год684355530
23303 Проценты к уплате за отчетный год98294860
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2948600
23403 Прочие доходы за отчетный год3946533931896
23404 Прочие доходы за предыдущий год465339318431111
23503 Прочие расходы за отчетный год65855233542067
23504 Прочие расходы за предыдущий год552335420671259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14503052123860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30521238634490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6167342540755
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7342540755592
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год834231898462694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2318984626942527
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год834231898460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2318984626940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБАТРОС СТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБАТРОС СТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБАТРОС СТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (834)/Стоимость активов (24891) = 3.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБАТРОС СТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24129+0+3396) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБАТРОС СТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1648)/Выручка (29173) = 5.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБАТРОС СТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (834)/Выручка (29173) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБАТРОС СТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБАТРОС СТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБАТРОС СТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБАТРОС СТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБАТРОС СТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.97

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.97<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБАТРОС СТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.65%), рентабельность компании (2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБАТРОС СТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить