ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУБИКОН" ИНН:0411123440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77102544 ОКВЭД:64.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года934947809516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года947809516524
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7270595700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5957000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79634528195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3452819566
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1530300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года303000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9015696813670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года696813677110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года901569681367711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69681367711591
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6060300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4261811300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1811301210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года486241190151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года241190151139
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года852967271177560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67271177560452
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8529672711770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года672711775600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года901569681367711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69681367711591
21103 Выручка за отчетный год1706537653337
21104 Выручка за предыдущий год537653337408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17065376530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5376533370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16364976190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4976193100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7040340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4034260
23403 Прочие доходы за отчетный год2595700
23404 Прочие доходы за предыдущий год57000
23503 Прочие расходы за отчетный год23331612
23504 Прочие расходы за предыдущий год3316128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30664180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6418140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год611343
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13433
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год245511411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51141112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24551140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5114110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (245)/Стоимость активов (9015) = 2.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1636+0) = 4.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (1706) = 4.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (245)/Выручка (1706) = 14.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = 0.731

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.1%), рентабельность компании (14.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить