Общество с ограниченной ответственностью "Темп" ИНН:0411123489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77103006 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18801880831
11504 Основные средства на конец предыдущего года18808310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18801880831
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18808310
12103 Запасы на конец отчетного года10159
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3522850689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8506890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75211025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4275960873
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9608730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года615528401704
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года284017040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года263620691101
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206911010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года263620691111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206911010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3519771593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7716030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3519771593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7716030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года615528401704
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года284017040
21103 Выручка за отчетный год11392225155
21104 Выручка за предыдущий год22251550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47311781171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117811710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6661047-1016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1047-10160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6661047-1016
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1047-10160
23503 Прочие расходы за отчетный год1126811
23504 Прочие расходы за предыдущий год68110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год554979-1018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год979-10180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год554979-1018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год979-10180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год554979-1018
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год979-10180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Темп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Темп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Темп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (554)/Стоимость активов (6155) = 9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Темп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (666)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (473+0+0) = 140.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Темп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (666)/Выручка (1139) = 58.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Темп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (554)/Выручка (1139) = 48.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Темп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Темп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Темп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Темп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Темп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.749

Индекс Альтмана Z = 2.492

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.492<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Темп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (58.47%), рентабельность компании (48.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Темп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить