ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0411123658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77104075 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года66523
12104 Запасы на конец предыдущего года2328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7981127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года909894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8941200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года909894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8941200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года836395
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года395445
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года499755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73499
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года499755
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года909894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8941200
21103 Выручка за отчетный год17754302
21104 Выручка за предыдущий год43022859
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12483905
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39052387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год527397
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год397472
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год527397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год397472
23503 Прочие расходы за отчетный год32245
23504 Прочие расходы за предыдущий год24514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год495152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год152489
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54154
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15454
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год441-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2435

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (441)/Стоимость активов (909) = 48.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1248+0+0) = 42.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (527)/Выручка (1775) = 29.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (441)/Выручка (1775) = 24.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.485

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.452

Индекс Альтмана Z = 23.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (3.34), коэффициент текущей ликвидности (12.45), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (29.69%), рентабельность компании (24.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ СТРОЙИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить