ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЛИТКА" ИНН:0411123739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77103650 ОКВЭД:55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года267293318
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года293318344
11503 Основные средства на конец отчетного года11811284
11504 Основные средства на конец предыдущего года1128469
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года131812
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года18125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года398423414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года423414418
12103 Запасы на конец отчетного года221335
12104 Запасы на конец предыдущего года133522
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года497375681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года375681505
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года469442574
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года442574553
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271676
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167649
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10158461366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84613661129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141312691780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126917801547
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7469-5792-7026
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5792-7026-8879
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7459-5782-7016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5782-7016-8869
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года291576576
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года576576576
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года858164758220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года647582209840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года887270518796
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7051879610416
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141312691780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126917801547
21103 Выручка за отчетный год295813179531336
21104 Выручка за предыдущий год317953133629011
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год295813179531336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год317953133629011
22103 Коммерческие расходы за отчетный год304622981428715
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год298142871527566
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-88119812621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год198126211445
23403 Прочие доходы за отчетный год5272
23404 Прочие доходы за предыдущий год2727
23503 Прочие расходы за отчетный год801774770
23504 Прочие расходы за предыдущий год774770523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-167712341853
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12341853929
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-167712341853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12341853929
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-167712341853
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12341853929

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛИТКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛИТКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛИТКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1677)/Стоимость активов (1413) = -118.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛИТКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+30462+0) = -2.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛИТКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-881)/Выручка (29581) = -2.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛИТКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1677)/Выручка (29581) = -5.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛИТКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛИТКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛИТКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛИТКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛИТКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.355

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.841

Индекс Альтмана Z = -47.858

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛИТКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-5.28), рентабельность продукции (-2.98%), рентабельность компании (-5.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЛИТКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить