Общество с ограниченной ответственностью "ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ" ИНН:0411123915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77103688 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года373043524065
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года435240653800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10203970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года475047494065
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года474940653800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года475047494065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года474940653800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12301062950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4012701102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12701102990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47108301623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83016231750
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года264913401060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года471034792963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года347929632810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года475047494065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года474940653800
21103 Выручка за отчетный год2368146939284
21104 Выручка за предыдущий год1469392846083
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2368146939284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1469392846083
22103 Коммерческие расходы за отчетный год135145571344
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45571877895
22203 Управленческие расходы за отчетный год79387202909
22204 Управленческие расходы за предыдущий год872063451890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22414165031
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141610623298
23504 Прочие расходы за предыдущий год18602348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22412301062
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12301062950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22412301062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12301062950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22412301062
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12301062950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (224)/Стоимость активов (4750) = 4.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1351+793) = 10.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (224)/Выручка (2368) = 9.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (224)/Выручка (2368) = 9.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.53

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (9.46%), рентабельность компании (9.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГОРНО-АЛТАЙСКПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить