Общество с ограниченной ответственностью "СпецСервис" ИНН:0411123922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77104106 ОКВЭД:51.18.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21020210202102021643
12104 Запасы на конец предыдущего года2102021020216430
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3784378437840
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3784378438950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106525298662734
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52986627349240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3545624856346700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2485634670282720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35456248563467028272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2485634670282729240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года457714629540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14629549740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45871472964984
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1472964984600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30869233843370627288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2338433706272888640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3086923384337060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2338433706272880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35456248563467028272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2485634670282729240
21103 Выручка за отчетный год5095423730512627
21104 Выручка за предыдущий год4237305126272542
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5095423730510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4237305126270
22203 Управленческие расходы за отчетный год769116512220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1165122211650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4326307218290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3072182914620
23403 Прочие доходы за отчетный год1918260527725
23404 Прочие доходы за предыдущий год2605277254
23503 Прочие расходы за отчетный год152644280940
23504 Прочие расходы за предыдущий год264428094045
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6229303317920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3033179214270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1246607358285
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год607358285327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4983242814341142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2426143411421309
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4983242814340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2426143411420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4983)/Стоимость активов (35456) = 14.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+769) = 562.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4326)/Выручка (5095) = 84.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4983)/Выручка (5095) = 97.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.149

Индекс Альтмана Z = 2.645

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (84.91%), рентабельность компании (97.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить