Общество с ограниченной ответственностью "Консультант" ИНН:0411124394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77104419 ОКВЭД:92.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100329
11504 Основные средства на конец предыдущего года13500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10135329
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13500
12103 Запасы на конец отчетного года56560
12104 Запасы на конец предыдущего года5600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56561
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66191330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года275-150-2087
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265140-2077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3313312407
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3313312407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66191330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1250429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12501097
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-125-1381097
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-125-1381085
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-125-1381008
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-125-1381008
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консультант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консультант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консультант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-125)/Стоимость активов (66) = -189.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консультант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консультант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-125)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консультант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-125)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консультант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консультант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консультант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.894

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.894

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.801

Индекс Альтмана Z = -12.498

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консультант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (4.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (66.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консультант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить