Общество с ограниченной ответственностью "Сезам" ИНН:0411124771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77105005 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1306830486
12104 Запасы на конец предыдущего года830486895
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года107200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8137092855
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70928550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2261141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года57900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234533043342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33043342895
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234533043342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33043342895
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41528
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15028
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года504515528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года515500528
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года183627502730
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года275027300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года183627502730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года275027300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53984
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39112367
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53984
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39112367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234533043342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33043342895
21103 Выручка за отчетный год12864117000
21104 Выручка за предыдущий год1170000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94308830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3434108170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1081700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4915400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год54000
22203 Управленческие расходы за отчетный год5014620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год46200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год244298150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год981500
23303 Проценты к уплате за отчетный год243898000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год980000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сезам

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сезам

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сезам

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (2345) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сезам

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9430+491+501) = 23.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сезам

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2442)/Выручка (12864) = 18.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сезам

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (12864) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сезам

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 469

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сезам

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 207.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сезам

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 45.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сезам

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сезам

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.274

Индекс Альтмана Z = 6.855

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сезам

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (45.2), коэффициент быстрой ликвидности (207.8), коэффициент текущей ликвидности (469), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (18.98%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сезам

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить