ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРАЙС-ТРАНС" ИНН:0411125126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77106111 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года341291356
11504 Основные средства на конец предыдущего года2913560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года341291356
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2913560
12103 Запасы на конец отчетного года305443249169
12104 Запасы на конец предыдущего года432491690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3326792673
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7926730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131168558
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1685580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6511528410400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5284104000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6852557510756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5575107560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7531552938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15529380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года737631879163
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года318791630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года229836655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8366550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года760540239818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года402398180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6852557510756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5575107560
21103 Выручка за отчетный год276543718930032
21104 Выручка за предыдущий год37189300320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295063604129446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36041294460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18521148586
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11485860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18521148586
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11485860
23503 Прочие расходы за отчетный год18019096
23504 Прочие расходы за предыдущий год190960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2032958490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9584900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год273370299
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3702990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2305588191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5881910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАЙС-ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАЙС-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАЙС-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2305)/Стоимость активов (6852) = -33.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАЙС-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1852)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29506+0+0) = -6.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАЙС-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1852)/Выручка (27654) = -6.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАЙС-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2305)/Выручка (27654) = -8.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАЙС-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАЙС-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАЙС-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАЙС-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАЙС-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.099

Индекс Альтмана Z = 2.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАЙС-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-6.7%), рентабельность компании (-8.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРАЙС-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить