ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТЭКС" ИНН:0411125246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77105488 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года162518052119
11504 Основные средства на конец предыдущего года180521190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162518052119
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года180521190
12103 Запасы на конец отчетного года431447363374
12104 Запасы на конец предыдущего года473633744279
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года741767489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7684891183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1287453
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7453105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года518355773916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года557839165567
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года680873836036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года738360365567
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года571237652434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37652434446
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65630002725
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300027252985
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года440618877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6188772137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109636183602
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361836025122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года680873836036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года738360365567
21103 Выручка за отчетный год542375114643861
21104 Выручка за предыдущий год511464386116707
21203 Себестоимость продаж за отчетный год512374881741076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год488174107616029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год300023292785
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23292785678
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год300023292785
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23292785678
23503 Прочие расходы за отчетный год517490362
23504 Прочие расходы за предыдущий год490362180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год248318392423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18392423498
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год536508435
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год508435165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год194713311988
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13311988333

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЭКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЭКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1947)/Стоимость активов (6808) = 28.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51237+0+0) = 5.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3000)/Выручка (54237) = 5.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1947)/Выручка (54237) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.365

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.212

Индекс Альтмана Z = 13.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (4.73), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (5.53%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить