ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРУС-АЛТАЙ" ИНН:0411125609 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77103472 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20194318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194318149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5653515236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3515236560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5855455554
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5455554709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5855455554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5455554709
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5855355544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5355544699
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5855355544
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5355544699
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5855455554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5455554709
21103 Выручка за отчетный год2862738114612
21104 Выручка за предыдущий год7381146128493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год229770309376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год703093767933
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5653515236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3515236560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5653515236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3515236560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5653515236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3515236560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5653515236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3515236560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРУС-АЛТАЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРУС-АЛТАЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРУС-АЛТАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (565)/Стоимость активов (585) = 96.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРУС-АЛТАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (565)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2297+0+0) = 24.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРУС-АЛТАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (565)/Выручка (2862) = 19.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРУС-АЛТАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (565)/Выручка (2862) = 19.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРУС-АЛТАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРУС-АЛТАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРУС-АЛТАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРУС-АЛТАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРУС-АЛТАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.966

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.966

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 9.641

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРУС-АЛТАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (19.74%), рентабельность компании (19.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРУС-АЛТАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить