ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОЦ" ИНН:0411126063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77107197 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99883155227
11504 Основные средства на конец предыдущего года11791552270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года998831550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11791552270
12103 Запасы на конец отчетного года438356304286
12104 Запасы на конец предыдущего года356304286701
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года254189102391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18910218955
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6928947590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5457596780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1690977914905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17249149051056
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9369369360
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9369369360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12-43-610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-43-61-780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года948893875858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года893875858958
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года467000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года747000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года467000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года275843947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84394798
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27584390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8439470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1690977914905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17249149051056
21103 Выручка за отчетный год98668956821517548
21104 Выручка за предыдущий год895682151754815857
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98118938819817442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год893881981744215848
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5518170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18171060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5518170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18171060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5518170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18171000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год551817100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18171003
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5518170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18171000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЦ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЦ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (1690) = 3.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9811+0+0) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (9866) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (9866) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.278

Индекс Альтмана Z = 3.292

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (0.56%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить