ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТЬЯНА" ИНН:0411126070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77107211 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5966624965316813
11504 Основные средства на конец предыдущего года6249653168137095
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5966624965310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6249653168130
12103 Запасы на конец отчетного года4133471890
12104 Запасы на конец предыдущего года3471890123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2842561471399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2561471211269
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1775147614440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1476144412780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2472207917800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2079178013990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8438832883118212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8328831182128487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8414841484140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8414841484140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-100-172-2180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-172-218-2230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8314824281968191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8242819681918418
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1248611521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года861152169
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124861150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86115210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8438832883118212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8328831182128487
21103 Выручка за отчетный год785952351815745
21104 Выручка за предыдущий год52351815745801
21203 Себестоимость продаж за отчетный год778751891810972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51891810972797
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год724650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год465-2270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год724650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год465-2270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год724650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год465-2270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72465-227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год465-2274
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год724650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год465-2270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (8438) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7787+0+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (72)/Выручка (7859) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (7859) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 67.048

Индекс Альтмана Z = 72.314

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (19.94), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить