Общество с ограниченной ответственностью "АлтайСтройИнвест" ИНН:0411127878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97476175 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111821215413138
11504 Основные средства на конец предыдущего года121541313814147
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года640074750235931
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года475023593124062
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года751895965649069
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года596564906938209
12103 Запасы на конец отчетного года247152744727448
12104 Запасы на конец предыдущего года274472744827822
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года987362165011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6216501122928
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года511696521104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69652110421480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года350994062853563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года406285356372230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110288100284102632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100284102632110439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5655-3853-886
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3853-886346
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года291121711117111
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года171111711117111
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года291121711117111
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года171111711117111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года868318702686407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года870268640792982
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года868318702686407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года870268640792982
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110288100284102632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100284102632110439
21103 Выручка за отчетный год36978733946
21104 Выручка за предыдущий год87339464693
21203 Себестоимость продаж за отчетный год575231396421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год313964218000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2055-2266-2475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2266-2475-3307
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2055-2266-2475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2266-2475-3307
23403 Прочие доходы за отчетный год592228426527
23404 Прочие доходы за предыдущий год2284265273540
23503 Прочие расходы за отчетный год295290125478
23504 Прочие расходы за предыдущий год2901254783844
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1758-2883-1426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2883-1426-3611
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84093
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1802-2967-1426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2967-1426-3704

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АлтайСтройИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АлтайСтройИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АлтайСтройИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1802)/Стоимость активов (110288) = -1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АлтайСтройИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2055)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5752+0+0) = -35.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АлтайСтройИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2055)/Выручка (3697) = -55.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АлтайСтройИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1802)/Выручка (3697) = -48.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АлтайСтройИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлтайСтройИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлтайСтройИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлтайСтройИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АлтайСтройИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.049

Индекс Альтмана Z = -3.288

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АлтайСтройИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-55.59%), рентабельность компании (-48.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АлтайСтройИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить