Общество с ограниченной ответственностью "ГРАЛЬ" ИНН:0411128208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97475402 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года451864747649775
11504 Основные средства на конец предыдущего года474764977552075
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года400400400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года400400400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года455864787650175
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года478765017552475
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года313426873716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268737161873
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года699257987696375
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года79876963754500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72658
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6582098
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7313182628100098
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года826281000988471
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118717130504150274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13050415027460946
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года876147933869053
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года793386905354097
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года876247934869063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года793486906354107
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года297005023080505
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50230805056405
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года297005023080505
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50230805056405
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1393926706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года926706434
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1393926706
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года926706434
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118717130504150274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13050415027460946
21103 Выручка за отчетный год206152247025175
21104 Выручка за предыдущий год224702517524899
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год206152247025175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224702517524899
22203 Управленческие расходы за отчетный год12444110249100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1102491008506
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81711144616075
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год114461607516393
23403 Прочие доходы за отчетный год118170
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год401960
23504 Прочие расходы за предыдущий год196012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93121143416015
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114341601516381
24603 Прочее за отчетный год103611500
24604 Прочее за предыдущий год115010590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82761028414956
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102841495615250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82761028414956
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год102841495615250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГРАЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГРАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГРАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8276)/Стоимость активов (118717) = 6.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГРАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+12444) = 65.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГРАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8171)/Выручка (20615) = 39.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГРАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8276)/Выручка (20615) = 40.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГРАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГРАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.818

Индекс Альтмана Z = 7.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГРАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (39.64%), рентабельность компании (40.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГРАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить