Общество с ограниченной ответственностью "Фортуна-ломбард" ИНН:0411128504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97476714 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года616450379205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года450379205136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года233600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8494573960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4573962050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года849457396205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года457396205136
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6422671570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2671571050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года652277167115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27716711584
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1961804646
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года180464646
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года196180460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18046460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года849457396205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года457396205136
21103 Выручка за отчетный год1221814578470
21104 Выручка за предыдущий год814578470494
21203 Себестоимость продаж за отчетный год745677509428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6775090468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год476137690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137694700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год476137690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13769420
23503 Прочие расходы за отчетный год7043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год469137650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13765390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9427138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год271385
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3751105231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110523119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год375110520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11052310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-ломбард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-ломбард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-ломбард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (375)/Стоимость активов (849) = 44.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-ломбард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (745+0+0) = 63.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-ломбард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (476)/Выручка (1221) = 38.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-ломбард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (375)/Выручка (1221) = 30.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-ломбард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 849

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-ломбард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 616

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-ломбард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-ломбард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-ломбард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.442

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.552

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.31

Индекс Альтмана Z = 15.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-ломбард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (616), коэффициент текущей ликвидности (849), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (38.98%), рентабельность компании (30.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фортуна-ломбард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить