Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания Горно-Строй" ИНН:0411129184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97477594 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года228228889
11504 Основные средства на конец предыдущего года2288893871
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года228228889
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2288893871
12103 Запасы на конец отчетного года3763761328
12104 Запасы на конец предыдущего года37613281328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2959314311888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31441188811865
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2747
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года647114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3337352614611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35261461115960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3565375415500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37541550019831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4634630
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4634630
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года212125634277
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2563427711020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года259430364750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3036475011493
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7292348885
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23488857813
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2424841865
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4841865525
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97171810750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года718107508338
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3565375415500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37541550019831
21104 Выручка за предыдущий год315016002999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115624883068
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1994-888-69
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1994-888-69
23403 Прочие доходы за отчетный год600
23503 Прочие расходы за отчетный год45100
23504 Прочие расходы за предыдущий год307600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4451445-888
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1082-888-69
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4451445-888
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1082-888-69
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4451445-888
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1082-888-69

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Горно-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Горно-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Горно-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-445)/Стоимость активов (3565) = -12.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Горно-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Горно-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Горно-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-445)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Горно-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Горно-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Горно-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Горно-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Горно-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.671

Индекс Альтмана Z = 7.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Горно-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.05), коэффициент текущей ликвидности (3.44), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (40.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Горно-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить