Общество с ограниченной ответственностью "Кутюрье" ИНН:0411129201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97477753 ОКВЭД:52.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15200
12103 Запасы на конец отчетного года5101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7301010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8821010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6651010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8821010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101010
21103 Выручка за отчетный год101700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79900
22203 Управленческие расходы за отчетный год14400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кутюрье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кутюрье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кутюрье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (655)/Стоимость активов (882) = 74.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кутюрье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (218+0+144) = 180.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кутюрье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (655)/Выручка (1017) = 64.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кутюрье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (655)/Выручка (1017) = 64.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кутюрье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кутюрье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кутюрье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кутюрье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кутюрье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.743

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.743

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.065

Индекс Альтмана Z = 15.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кутюрье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (3.36), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (64.41%), рентабельность компании (64.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кутюрье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить