Общество с ограниченной ответственностью "Улыбка" ИНН:0411129272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97478056 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2264109
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2264109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2306
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2370109
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-102-123-64
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-123-64-17
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-92-113-54
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-113-54-7
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года979797
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года979797
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года979797
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года979797
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года404
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года153923
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года392319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года392719
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2370109
21103 Выручка за отчетный год379537331
21104 Выручка за предыдущий год537331269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год379537331
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год537331269
22103 Коммерческие расходы за отчетный год351595375
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год595375250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28-58-44
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-58-4419
23503 Прочие расходы за отчетный год713
23504 Прочие расходы за предыдущий год133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21-59-47
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-59-4716
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21-59-47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-59-4716
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21-59-47
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-59-4716

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (24) = 87.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+351+0) = 7.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (379) = 7.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (379) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.875

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.875

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.793

Индекс Альтмана Z = 13.364

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (-3.83), рентабельность продукции (7.39%), рентабельность компании (5.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить