Общество с ограниченной ответственностью "Геал" ИНН:0411129924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97479179 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2132589610043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5896100430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2199592110048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5921100480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2199592110048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5921100480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4850457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года504570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года215158719591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года587195910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215158719591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года587195910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2199592110048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5921100480
21103 Выручка за отчетный год9907901110398
21104 Выручка за предыдущий год9011103980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год851073358450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год733584500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139716761948
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167619480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139716761948
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167619480
23303 Проценты к уплате за отчетный год71511151187
23304 Проценты к уплате за предыдущий год111511870
23503 Прочие расходы за отчетный год7000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год612561761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5617610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год594541334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5413340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1820427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год204270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Геал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Геал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Геал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (2199) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Геал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1397)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8510+0+0) = 16.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Геал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1397)/Выручка (9907) = 14.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Геал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (9907) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Геал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Геал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 2.062

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.062<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Геал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (14.1%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Геал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить