ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС" ИНН:0411130493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97479759 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года953759882868115
12104 Запасы на конец предыдущего года5988286832215730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5562455954346599
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4559543465996165
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года136000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371229303197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2293031971271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156061077686050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107768605100170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156061077686056914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1077686051002013170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10984786752560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7867525628020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10994787752662812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7877526628121257
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4612289933394102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28993339720811913
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4612289933390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2899333972080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156061077686056914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1077686051002013170
21103 Выручка за отчетный год190370198719192353197004
21104 Выручка за предыдущий год198719192353197004166511
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182673192352184371195289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192352184371191813165780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7697636779820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6367798251910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4345404100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4041522700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3352232679820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2326275551910
23403 Прочие доходы за отчетный год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год4118524446
23504 Прочие расходы за предыдущий год181735228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3326230827380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2308273816690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год209267283111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26728311173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3117204124551558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год204124551558650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3117204124550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2041245515580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3117)/Стоимость активов (15606) = 19.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182673+4345+0) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3352)/Выручка (190370) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3117)/Выручка (190370) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.384

Индекс Альтмана Z = 9.205

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (3.35), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (1.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить