Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Тур" ИНН:0411130694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97479647 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года544695643
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6956430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1604
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года560695647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6956470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года560695647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6956470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года560695647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6956470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года560695647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6956470
21103 Выручка за отчетный год70131186711296
21104 Выручка за предыдущий год11867112960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63881106110520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11061105200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год625806776
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8067760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год625806776
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8067760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год625806776
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8067760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75121139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1211390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год550685637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6856370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алтай Тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алтай Тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алтай Тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (550)/Стоимость активов (560) = 98.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алтай Тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (625)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6388+0+0) = 9.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алтай Тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (625)/Выручка (7013) = 8.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алтай Тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (550)/Выручка (7013) = 7.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алтай Тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтай Тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтай Тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтай Тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алтай Тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.982

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алтай Тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.91%), рентабельность компании (7.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алтай Тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить