Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения "Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление" ИНН:0411130888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97480834 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1387875172265330
11504 Основные средства на конец предыдущего года51722653364780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138787517222548948181
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51722254894818117809
12104 Запасы на конец предыдущего года311360730018968
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года276387716447414074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года771644741407413519
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года373555931124468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года559311244686000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31373136201607821442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13620160782144246639
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170160653424156769623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65342415676962364448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6569583365696569
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5833656965696569
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года379973600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года736000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10368656965696569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6569656965696569
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100006522123840
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года65221238400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100006522123841053
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года65221238410530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24088646620620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6466206200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года457856097729815334
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12570401445541703
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149792522512261462001
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52251226146200157879
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170160653424156769623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65342415676962364448
21103 Выручка за отчетный год100091586955777569618
21104 Выручка за предыдущий год58695577756961840398
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88208511735768657845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51473576865784525088
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1188375228911773
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7522891177315310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10894898636008
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год48986360086781
22203 Управленческие расходы за отчетный год69951888264695
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18982646953331
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год379973601070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год736010705198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год379973600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год736005198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год157500312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год379973600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год736004886
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год379973600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год736004886
36003 Чистые активы на 3110368656906569
36004 Чистые активы на 316569656906569
41103 Поступления – всего за отчетный год10009146042069618
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9571438392069618
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4377409400
41203 Платежи – всего за отчетный год9995944024069618
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8820836975057845
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6995521304695
41293 Прочие платежи за отчетный год47569906008
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год132201800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период132201805845

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3799)/Стоимость активов (170160) = 2.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3799)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88208+1089+6995) = 3.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3799)/Выручка (100091) = 3.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3799)/Выручка (100091) = 3.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 0.57

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.8%), рентабельность компании (3.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ведения Горно-Алтайское ремонтно-строительное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить