Закрытое акционерное общество "Проектсервис" ИНН:0411130912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97481064 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8458741151
11504 Основные средства на конец предыдущего года87411511353
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8458741151
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87411511353
12103 Запасы на конец отчетного года378257393
12104 Запасы на конец предыдущего года257393228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114945527360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55273601761
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14971950193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195019394
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24630680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1336979804014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года798040142083
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1421488545165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года885451653436
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1293472043509
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года720435092660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1294472143519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года721435192670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600800169
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8001690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6708401477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8401477766
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127016401646
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16401646766
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1421488545165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года885451653436
21103 Выручка за отчетный год2093600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1520000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год573600
22203 Управленческие расходы за отчетный год242300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год331300
23403 Прочие доходы за отчетный год31521774813298
23404 Прочие доходы за предыдущий год17748132980
23503 Прочие расходы за отчетный год541363611970
23504 Прочие расходы за предыдущий год13636119700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год641141121328
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год411213280
24603 Прочее за отчетный год-681417441
24604 Прочее за предыдущий год-4174410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57303695887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36958870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57303695887
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36958870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Проектсервис

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Проектсервис

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Проектсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5730)/Стоимость активов (14214) = 40.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Проектсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15200+0+2423) = 18.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Проектсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3313)/Выручка (20936) = 15.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Проектсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5730)/Выручка (20936) = 27.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Проектсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Проектсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Проектсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Проектсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Проектсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.403

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.451

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.192

Индекс Альтмана Z = 20.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Проектсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (10.23), коэффициент текущей ликвидности (10.53), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (15.82%), рентабельность компании (27.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Проектсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить