Общество с ограниченной ответственностью "ТК Кимирион" ИНН:0411131360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97481555 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3112260917303762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2609173037621794
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10347150112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47150112293
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3215265618800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2656188038740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3215265618803874
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2656188038742087
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3134250617591323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250617591323900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года811501212551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15012125511187
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года811501210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15012125510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3215265618803874
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2656188038742087
21103 Выручка за отчетный год61384862146731446842
21104 Выручка за предыдущий год86214673144684284297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60565852516674546283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85251667454628383498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8199635690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9635695590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8199635690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9635695590
23503 Прочие расходы за отчетный год33282221
23504 Прочие расходы за предыдущий год28222122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7869355470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9355475380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год158188111115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год188111115168
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год628747436423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год747436423609

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТК Кимирион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТК Кимирион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТК Кимирион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (628)/Стоимость активов (3215) = 19.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТК Кимирион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60565+0+0) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТК Кимирион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (819)/Выручка (61384) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТК Кимирион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (628)/Выручка (61384) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТК Кимирион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК Кимирион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК Кимирион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК Кимирион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТК Кимирион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.691

Индекс Альтмана Z = 49.297

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТК Кимирион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.27), коэффициент быстрой ликвидности (39.69), коэффициент текущей ликвидности (39.69), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (1.33%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТК Кимирион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить